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Hilfe bei Cashflow Berechnung

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WiWi Gast

Hilfe bei Cashflow Berechnung

Hallo kann mir jemand sagen, wie ich aus folgender GuV den Cashflow berechne?

Umsatzerlöse 800
Verringerung Bestand an fertigen Erzeugnissen -100
Materialaufwand -300
Personalaufwand -300
Abschreibungen auf Anlagen -60
Erträge aus Beteiligungen 100
Erträge aus Wertpapieren 130
Abschreibungen auf kurzfr. Wertpapiere -50
gezahlte Zinsen -40
Jahresüberschuss vor Steuern = 180
gezahlte Steuern -80
Jahresüberschuss = 100
Einstellung in Gewinnrücklagen -80
Bilanzgewinn = 20

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WiWi Gast

Hilfe bei Cashflow Berechnung

WiWi Gast schrieb am 15.01.2021:

Hallo kann mir jemand sagen, wie ich aus folgender GuV den Cashflow berechne?

Umsatzerlöse 800
Verringerung Bestand an fertigen Erzeugnissen -100
Materialaufwand -300
Personalaufwand -300
Abschreibungen auf Anlagen -60
Erträge aus Beteiligungen 100
Erträge aus Wertpapieren 130
Abschreibungen auf kurzfr. Wertpapiere -50
gezahlte Zinsen -40
Jahresüberschuss vor Steuern = 180
gezahlte Steuern -80
Jahresüberschuss = 100
Einstellung in Gewinnrücklagen -80
Bilanzgewinn = 20

Eigener Lösungsvorschlag?

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WiWi Gast

Hilfe bei Cashflow Berechnung

Jahresüberschuss

  • nicht zahlungswirksame Erträge
  • nicht zahlungswirksame Aufwendungen
    = Cash Flow i.e.S.
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WiWi Gast

Hilfe bei Cashflow Berechnung

WiWi Gast schrieb am 15.01.2021:

Eigener Lösungsvorschlag?

Mein eigener Vorschlag wäre:
JÜ (100) + Abschreibungen (50 + 60) + fertige Erzeugnisse (100) = 310

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WiWi Gast

Hilfe bei Cashflow Berechnung

WiWi Gast schrieb am 15.01.2021:

WiWi Gast schrieb am 15.01.2021:

Eigener Lösungsvorschlag?

Mein eigener Vorschlag wäre:
JÜ (100) + Abschreibungen (50 + 60) + fertige Erzeugnisse (100) = 310

Sehr ich auch so. Alles nicht-zahlunswirksame wie Abschreibungen und Bestandsveränderungen ist auszuklammern.

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WiWi Gast

Hilfe bei Cashflow Berechnung

WiWi Gast schrieb am 16.01.2021:

Eigener Lösungsvorschlag?

Mein eigener Vorschlag wäre:
JÜ (100) + Abschreibungen (50 + 60) + fertige Erzeugnisse (100) = 310

Sehr ich auch so. Alles nicht-zahlunswirksame wie Abschreibungen und Bestandsveränderungen ist auszuklammern.

Ist ja nicht direkt klar ob Materialaufwand, Personalaufwand und bestandveränderung zahlubgswirksam sind. Daher brauchst du eigentlich noch die Bilanz um den NWC Cash Effekt zu berechnen. Konservative Annahme wäre „alles Zahlungswirksam“ und dann nur JÜ + Abschreibungen als approximation zu nehmen. Rest ist tapping in the dark, also hab nur die bestandsveränderung einfach mal so draufzurechnen etc.

Wofür brauchst du den CF? Capex fehlen dir natürlich auch wenn du auf FCF und Bewertung schauen möchtest

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Rossi

Hi, bin neu hier im From, und muss gleich mal blöd fragen. Hab hier folgende Aufgabe: Betrieb Reich & Maier OHG erzielt zum 31.1 ...

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